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可轉債發行條件

知識 更新时间:2024-11-23 10:08:25

  可轉換債券是債券其中的一種,其持有者在規定的時間内是可以轉換成另一種證券。根據《證券法》的規定,發行可轉換公司債券,必須符合下列條件:

  (1)最近3年的淨資産利潤率平均在10%以上,屬于能源、原材料、基礎設施類的上市公司不得低于7%;

  (2)可轉換公司債券發行後,資産負債率不高于70%;

  (3)累計債券餘額不超過公司淨資産的40%,本次可轉換債發行後,累計債券餘額不超過公司資産的80%;

  (4)募集資金的投向符合國家的産業政策;

  (5)可轉換公司債券的利率不超過銀行同期存款的利率水平;

  (6)可轉換公司債券的發行額不少于一億元;

  (7)國務院規定的其他條件。

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