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定期定額納稅申報表怎麼填

知識 更新时间:2025-01-12 12:06:39

  1、附表不用填寫。月30500元,那麼季就是30500*3=91500元,填寫到第1行。開普通發票56333.68元(不含稅)填寫到第3行。第15行、20行、22行,填寫91500*3%=2745元。

  2、銷售情況的填寫:填寫《增值稅納稅申報表附列資料(一)》(本期銷售情況明細),由于是個體戶定期定額征稅,發票額度未超過定額數,此表0保存即可。

  3、稅額抵減的填寫:填寫《增值稅納稅申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。(有稅額抵減業務的納稅人填寫)。由于是個體戶定期定額征稅,發票額度未超過定額數,此表0保存即可。

  4、主表的填寫:填寫《增值稅納稅申報表(小規模納稅人适用)》。(根據附表數據填寫主表)。由于是個體戶定期定額征稅,發票額度未超過定額數,銷售數填人增值稅納稅申報表(小規模納稅人适用)第11欄,即可。

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