每年繳納的金稅盤服務費怎麼做賬及抵扣稅費呢,下面介紹一下方法。
報銷金稅盤服務費時,登錄金蝶系統的憑證管理模塊,新增一個憑證,填寫摘要内容
雙擊科目欄,選擇對應的科目
金稅盤服務費是屬于管理費用,選擇對應的二級科目
如果是現金支付的,則借管理費用,貸庫存現金
如果當月需要用來抵扣增值稅,如需做一筆借應交稅費——應交增值稅,借管理費用(借方紅字)沖銷管理費用
然後在國稅申報網增值稅納稅申報表中的附表四,填寫本期發生額和本期抵扣額
填寫完附表四後,接着填寫增值稅減免稅申報明細表,在減稅性質代碼及名稱那一欄,選擇對應的項目,并填寫本期發生額和本期實際抵減稅額
最後填寫主表的第23欄與增值稅減免稅申報明細表的數需一緻。申報後就直接抵扣了。
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