電腦财務軟件做賬,月末核對明細賬,原理是和手工做賬一樣的:
1、月末把總賬戶科目餘額和相對應的明細科目的餘額之和核對一緻就行。
2、采用賬賬核對法,将總分類賬簿與其所屬的明細分類賬簿進行核對,檢查總賬和明細賬雙方記載的經濟業務内容及記賬方向是否一緻,總賬金額與其所屬明細賬金額之和是否一緻。
3、先按時間段與總賬核對,例如縮小範圍,哪天不符就着重查哪天的。
4、另外可查看有無記反方向的。比如說,出庫記退庫。
5、與實際業務核對一下,有多少發票開出錢已收回,有多少發票開出前還沒收回。
6、隻要記清電腦明細賬裡,有多少發票開出錢已收回,有多少發票開出前還沒收回。
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