1、用于計算個人投資者資産的證券賬戶。應為中國結算開立的證券賬戶,以及投資者在證券公司開立的賬戶。中國結算開立的賬戶包括A股賬戶、B股賬戶、封閉式基金賬戶、開放式基金賬戶、衍生品合約賬戶及中國結算根據業務需要設立的其他證券賬戶。可用于計算投資者資産的資金賬戶,包括客戶交易結算資金賬戶、股票期權保證金賬戶等。
2、中國結算開立的證券賬戶内的下列資産可計入投資者資産。股票,包括A股、B股、優先股、通過港股通買入的港股和全國中小企業股份轉讓系統挂牌股票;存托憑證;公募基金份額;債券;資産支持證券;資産管理計劃份額;股票期權合約,其中權利倉合約按照結算價計增資産,義務倉合約按照結算價計減資産;回購類資産,包括債券質押式回購逆回購、質押式報價回購;深交所認定的其他證券資産。
3、投資者在證券公司開立的賬戶的下列資産可計入投資者資産。公募基金份額、私募基金份額、銀行理财産品、貴金屬資産、場外衍生品資産等。
4、資金賬戶内的下列資産可計入投資者資産。客戶交易結算資金賬戶内的交易結算資金;股票期權保證金賬戶内的交易結算資金,包括義務倉對應的保證金;深交所認定别的資金資産。
5、計算各類融資類業務相關資産時。應按照淨資産計算,不包括融入的證券和資金。
更多精彩资讯请关注tft每日頭條,我们将持续为您更新最新资讯!