epc總承包是不是總價包幹?版權聲明：本文刊登于《中國勘察設計》雜志2021年12月刊，版權為《中國勘察設計》雜志社及作者所有，歡迎轉載，轉載請注明作者及出處，現在小編就來說說關于epc總承包是不是總價包幹?下面内容希望能幫助到你，我們來一起看看吧!

epc總承包是不是總價包幹

版權聲明：本文刊登于《中國勘察設計》雜志2021年12月刊，版權為《中國勘察設計》雜志社及作者所有，歡迎轉載，轉載請注明作者及出處。

房屋建築工程總承包項目

采用固定總價方式的探讨

陳祖雄

2019年底，住建部和國家發改委聯合出台了《房屋建築和市政基礎設施項目工程總承包管理辦法》（建市規〔2019〕12号）（以下簡稱《管理辦法》），随後許多省市結合自身情況相繼配套制定了實施細則。自2021年1月1日起，住建部制定的《建設項目工程總承包合同（示範文本）》（以下簡稱《示範合同》）開始實施，房屋建築領域的工程總承包開始步入快速發展階段。

從住建部發布的《2020年全國工程勘察設計統計公報》中可以看出，“十三五”期間，工程總承包新簽合同額合計55068.2億元、新簽合同額年均複合增長率為22.2%，分别是工程咨詢的7.8倍和1.57倍；2020年，房屋建築、市政工程總承包新簽合同額合計達到工程總承包新簽合同額的55.1%，其中，房屋建築工程總承包新簽合同額占比40.1%，高于設計新簽合同額占比33.7%。在工程建設組織模式改革和市場環境不斷發生變化的大背景下，在已統計的工程總承包合同額中，房屋建築工程采用固定總價形式的具體實施情況如何，還需要做進一步的分析和總結。下面，筆者就房屋建築工程采用固定總價方式與大家進行探讨交流。

固定總價的概念

房屋建築工程固定總價，就是工程項目按照《示範合同》的《發包人要求》中所列的功能要求、工程範圍、有關安排或要求、時間要求、技術要求、竣工試驗、驗收和竣工後試驗、文件要求、工程項目規定和其他等要求，除上述約定的合同内容發生變更與調整外，合同采用總價包幹方式，俗稱“閉口合同”“包死合同”。

固定總價合同的風險，就是除合同約定的變更與調整外，工程總承包商要承擔完成項目的一切成本和風險。從中可以看出，這種合同方式項目風險最高，項目的收益完全取決于工程總承包商企業及實施項目部的管理體系和制度的完整性、項目管理工具和技術的适用性、項目風險控制措施的針對性。同樣一個項目，不同的實施企業有的可能盈利，也有的可能虧損，甚至會對實施企業自身造成颠覆性的災難。

固定總價合同的結算

《管理辦法》第十六條中明确：“采用總價合同的，除合同約定可以調整的情形外，合同總價一般不予調整。”也就是說，在項目結算時，固定總價合同的結算價等于所有變更和簽證加上合同總價。

從項目管理的角度來講，若各類變更和簽證對“範圍”構成變更的，才予以認可。反之，若各類變更和簽證對“範圍”不構成變更要求的，就不能獲得相應的費用和工期索賠。這裡的“範圍”指除了合同中明确的範圍外，還包括功能、技術、時間等發生了合同約定的可以索賠的要求，這些變化也構成了“範圍”的變化。

工程項目的結算

（1）建設單位

一個工程項目從開始立項到最終實施完成，建設單位需要經曆“估算→概算→預算→結算→決算”5個過程。也就是說，一個工程項目的總投資是經過了“确立投資基準→實際所花費的投資數→投資偏差的閉合”等幾個階段，這也是《管理辦法》為什麼要由兩部委聯合出台的主要原因。

《管理辦法》第七條提出：“采用工程總承包方式的政府投資項目，原則上應當在初步設計審批完成後進行工程總承包項目發包。其中，按照國家有關規定簡化報批文件和審批程序的政府投資項目，應當在完成相應的投資決策審批後進行工程總承包項目發包。”這裡包含兩層意思，一是工程總承包發包原則上應當在初步設計審批完成且項目内容和概算完整後進行；二是即使是可以按有關規定簡化報批的項目，也應當在完成相應的投資決策審批且項目内容已能滿足工程招标後進行。

建設單位投資管理控制重點在于如何把握确立投資基準線，使項目結束後的投資偏離度最小，偏離度與項目設計内容是否完整、造價概算編制是否合理有關。投資基準線的确立和實施控制不到位，項目最終完成的結算和整個項目的決算就難以達到期望值。就整個房屋建築工程項目而言，項目的投資主要集中在建築安裝施工階段，管理和控制好結算過程就顯得尤為重要。房屋建築工程的結算，都會經曆“工程總承包商提交結算（包括各類變更和簽證）申請→監理或全過程咨詢審核→建設單位審核→第三方一、二審核”，直接影響到項目費用的支付和調整控制價，往往争議也發生在這個階段。

（2）工程總承包商

工程總承包商能否在承接的項目中盈利，關鍵在于結算的結果是否符合項目的預期盈利目标。因此，工程總承包商一般在進行項目投标報價時，需要對招标書的内容進行詳細的造價和概預算測算，依據企業的實力和承擔的能力來确定商務報價，其中标價相當于項目實施的基準控制線，結算申請價就是過程中各類合同約定被認可的變更與調整加上投标報價部分。

固定總價合同的結算

當工程總承包項目招标采用固定總價方式時，工程總承包商需要仔細研究建設單位的招标文件，對所提供的招标文件能否判斷出是否存在遺漏、是否存在有優化的空間也顯得尤為重要，遺漏和“殺雞用牛刀”均是承包商應承擔的風險。這與采用其他的目标成本控制加酬金、單價合同等報價方式是不同的。

《管理辦法》第十六條中明确：“企業投資項目的工程總承包宜采用總價合同，政府投資項目的工程總承包應當合理确定合同價格形式。”除合同約定可以調整并能被認可的變更和簽證外，合同總價不予調整。從中可以看出，采用固定總價方式的，工程招标時需要考慮兩個基本條件：一是項目範圍和投資批複是否已經明确；二是實施時可以調整的要求約定是否明确并可以得到落實。

工程總承包項目采用固定總價方式是國際慣用做法，我國除房屋建築和市政項目外的其他行業已普遍采用并有大量成熟的經驗，建設方和承包商雙赢的例子不勝枚舉。在國内房屋建築行業中推行困難還比較多，一是房屋建築項目中的各類建築物内功能要求量大面廣的特殊性；二是幾十年的施工總包加上設計割裂根深蒂固，造成了設計與施工的融合還在轉變的過程中。因此，為套用工程總承包模式而出現的施工圖假做、采用固定單價加費率下浮、固定總價方式少等現象，集中體現在建設方怕吃虧和承包商怕漏項賠不起等方面。下面，将結算審核流程倒過來看固定總價合同需要具備的條件。

第三方結算審核的主要内容

房屋建築工程總承包項目在實施階段一般采用跟蹤審計。

第三方審核的主要工作内容有：編制造價控制目标，審核工程總承包方提交的牽涉工程量及費用等的聯系單和簽證單，經監理或全過程咨詢、第三方審核初審後報建設方審定後付款；受理索賠申請，進行索賠調查和談判，并提出處理意見；授權處理合同與工程變更，經建設方審定後下達變更指令；參與實施項目的管理會議，記錄牽涉造價變更的各項會議條款及後續影響，及時向建設方彙報項目的造價變更動向。

施工階段的跟蹤審計主要包括：變更簽證的評估和審核，對超過風險系數的材料設備進行調價，暫定價和新增材料價格的确定，确定新增項目的綜合單價，公正合理地及時處理索賠費用，調整合同控制價，與其他承包人之間的協調工作。

工程結算審核主要内容包括：合同内價款審核，設計變更、洽商及現場簽證審核，暫估價調整的審核，索賠費用審核，價格調整費用審核，工期獎懲和質量獎懲審核。

招标時對固定總價需要具備的條件

在實踐中，初步設計按照實施工程總承包的深度和格式、完整齊全、貼合項目，就比較容易采用固定總價，反之不易。有時即使采用固定總價方式，也因為建設方準備不充分心中無底，還需要設置變更和簽證後的最後總價不得超過工程投資的“天花闆”價，導緻實施過程中雙方都很“痛苦”，影響項目的順利進行。

《管理辦法》第九條（四）和（五）中明确：“發包人要求，列明項目的目标、範圍、設計和其他技術标準，包括對項目的内容、範圍、規模、标準、功能、質量、安全、節約能源、生态環境保護、工期、驗收等的明确要求；建設單位提供的資料和條件，包括發包前完成的水文地質、工程地質、地形等勘察資料，以及可行性研究報告、方案設計文件或者初步設計文件等。”圍繞上述對招标項目的範圍和功能等要求，建設方招标工作應檢查三個“充分性”：是否充分采用了《示範合同》并且合同的條款沒有做實質性的改變；是否已經充分對項目作了全面的分析評估，所确定的固定總價控制基線符合批複要求；參加投标的單位是否已經可以根據招标文件來進行固定總價的商務報價。

工程總承包商需要準備的條件

從前面第三方結算審核和招标文件對固定總價的要求可以看出，工程總承包商在參與固定總價投标時，企業自身造價咨詢力量的強弱對報出的價格直接決定了項目實施的成敗，這也是體現企業是否是一個有經驗的承包商的“試金石”。工程總承包項目不同于施工總承包項目，施工總承包基本上是按圖施工，隻要是圖紙問題都可以索賠；而固定總價合同方式的工程總承包，在設計範圍内由承包商自身原因産生的“錯、漏、碰、缺”都要自己承擔。對采用固定總價方式的工程承包商，至少需具有針對本工程項目有經驗的專業設計隊伍、專業的造價控制部門和人員、項目管理和實施隊伍，有健全的企業組織架構和管理體系，有企業和項目部二級明确的實施過程責任制，有設計與施工相融合的具體實施措施等。

從目前國家及各省市出台的工程總承包政策來看，都是引用《管理辦法》“宜采用固定總價合同方式”。工程總承包項目由設計、采購、施工等組成，采用固定總價方式是否能夠成功實施，取決于工程總承包商内部設計、采購和施工的融合和整合程度，以及招投标工作準備的充分性和完整性。對房屋建築項目來說，主要取決于設計和施工。為什麼現在房屋建築項目中固定總價合同采用的不多？筆者對其存在的主要問題進行了思考，并提出相關建議措施。

方案或初步設計階段

房屋建築項目方案或初步設計的格式深度與工業、能源等其他行業不同，房屋建築設計院一般隻做方案設計（初步設計很少）和施工圖設計。《管理辦法》明确，原則上工程總承包的招投标是在初步設計完成并經審批後進行。因此，招标用的初步設計完成的質量，直接影響到工程總承包項目招投标時宜采用何種合同方式和項目實施的結果能否符合預期。

存在的問題

房屋建築項目前期設計常規采用方案設計，方案設計由設計院内建築專業負責牽頭、結構專業配合、設備專業（或稱公用專業）通常附帶在完成最後階段進行協助。建築方案設計重點放在符合規劃、造型、平面布置等要求上，其中，建築立面造型又是重中之重且一直在變，設計時間再富裕都始終覺得不夠；在平面功能布置上，因涉及面廣也常常舉棋不定，影響到其他專業的設計深度。這些變數都将影響到方案設計完成的時間和出手的質量，并最終影響到需要完成初步設計的時間、工程的招投标時間，也影響到工程總承包的合同能不能采用固定總價的方式。即使需要做後續的初步設計，房屋建築設計院又缺乏能勝任工程總承包項目的專業造價和概算人員，面臨遺漏多、造價不準等現象，嚴重影響到設計院出手的項目概算投資的準确性。

建議措施

一是對需要實施工程總承包的項目，建設單位在委托房屋建築設計院進行前期設計時，需要在常規初步設計或方案設計的基礎上，附加在初步設計和施工圖之間的具體格式深度等要求，明确編制工程招标時對設計的要求并進行設計前期管理，重點在合理安排設計的周期、成果能不能滿足工程費用的控制和招投标要求上。

二是加強對房屋建築設計項目總體設計任務書的輸入完整性管理，并對設計任務書的格式和深度進行評審。

三是加強對全專業設計人員的管理，落實建築方案變動後設備專業（或公用專業）的同步，提升整體設計項目完成的質量。

四是加強對設計造價概算人員的管理，對項目投資采用整體概算、局部預算和指标相結合的方式，提升招标時投資基準線的準确度。

五是及時有效組織對初步設計的評審，對整體設計和各專業設計進行全方位的評審，盡可能減少設計項目的“錯、漏、缺”等問題，使項目的最終造價控制在批準的概算内，滿足招标的進度要求。

投标實施企業的實力

《管理辦法》第十條明确了實施企業需要具備“雙資質”，即企業應具有體系、管理、财務和風險承擔能力，以及類似的工程業績，明确了需要具備的其他若幹基本要求。對采用固定總價方式的工程總承包項目，投标企業應具備滿足工程總承包全面實施的綜合能力。

存在的問題

由于建設單位招标文件中采用《示範合同》中《發包人要求》具體要求不明确、《管理辦法》第九條（五）中發包人提供的“水文地質、工程地質、地形等勘察資料，以及可行性研究報告、方案設計文件或者初步設計文件等”深度不夠、房屋建築開展工程總承包積累的經驗不足，在此類情況下，許多投标企業又不完全具備《管理辦法》的資質和能力要求，尤其在設計與施工的融合上存在短闆，編制時間短、來不及“消化”，業績、經驗和行業指标積累少，投标時的“吃不準”等，成了企業中标後的許多實施“後遺症”。

建議措施

對于采用固定總價方式的工程總承包項目，特提出以下建議及措施：

一是要仔細研究招标文件。由工程總承包商内的設計單位對所提供的初步設計文件和圖紙進行各專業全方位的評審，必要時根據招标書内容進行重新設計，以校核招标文件的偏離程度。

二是針對實施設備和材料進行詢價和市場行情分析評估，及時更新完善企業内的報價數據庫，用于指導在初步設計階段報價準确率對實施階段的盈虧預期。

三是配備适合工程總承包的造價咨詢隊伍，做好實施過程中的造價管理和控制。

對于建設單位存在的招标文件中功能、指标和工程範圍不細，現場條件落實不深入、漏項多等情況，特提出以下建議及措施：

一是尋找與合同規模相匹配的全過程咨詢合作單位，做好項目的招标、策劃與管理控制工作，使其成為建設單位真正意義上項目的“工程師”。

二是尋找與工程審核審計相匹配的第三方審核單位，根據固定總價方式的要求，在拟訂合同時參與範圍、設計優化及變更條款的落地，在過程中進行跟蹤，确保合同順利履約。

三是尋找與項目規模相匹配的标前設計單位，使招标時的初步設計文件和圖紙滿足，規避投資概算的風險。

四是尋找與工程實施相匹配的工程總承包商，使項目的後續設計和施工能滿足合同、設計優化和預期目标的要求。

在工程總承包營業收入已成為房屋建築行業和企業營業收入增長的重要動力下，房屋建築企業能否高質量實施真正意義上的工程總承包、能否采用适合的工程總承包方式，工程建設各參與方的觀念、業務、管理、能力均亟待繼續提升。我們相信，在工程建設各參與方的共同努力下，我國房屋建築領域的工程總承包一定會在健康、良性、高質量發展的道路上不斷推進。

參考文獻

[1]郭剛.從《全國工程勘察設計統計公報》看行業發展[J].中國勘察設計,2021(11):64-68.

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