資金管理的原則:
1、劃清固定資金,流動資金,專項資金的使用界限,不能相互流用;
2、實行計劃管理,對各項資金的使用,既要适應國家計劃任務的要求,又要按照企業的經營決策有效地利用資金;
3、繞一集中與分口,分級管理相結合,建立使用資金的貴任制,促使企業内部各單位合理,節約地使用資金;
4、專業管理與群衆管理相結合,财務會計部門與使用資金的有關部門分工協作,共同管理資金;
5、對集團企業而言,資金管理常用兩種模式:收支兩條線,結算中心。大型集團結算中心會演變為内部銀行甚至是财務公司,部分企業選擇與銀行緊密合作,比如資金定期定額主動上劃;
6、核算原則是否一緻,是具體實施細節方面的差異。
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