頭寸指投資者擁有或借用的資金數量;
頭寸是一種市場約定,承諾買賣外彙合約的最初部位,買進外彙合約者是多頭,處于盼漲部位,賣出外彙合約為空頭,處于盼跌部位,頭寸不平時,應通過拆入、拆出、調入、調出等措施,将賬戶頭寸軋平,頭寸日有分很多種,多數就是指對款項動用的當日,頭寸管理的目标就是在保證流動性的前提下盡可能的降低頭寸占用,避免資金閑置浪費,第十六條資金局根據賬戶行對賬單更新賬戶初始頭寸,同時對各申報單位申報的收款及付款頭寸進行核銷,再将各申報單位報來的收款及付款頭寸單進行分類彙總,按照賬戶、收款金額、付款金額、起息日進行登錄,最後軋算各賬戶餘額。
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