紅字專用發票填開三步走：

一、紅字發票信息表填開

點擊“發票管理-發票管理首頁-紅字信息表填開”（或者發票管理-紅字信息表-增值稅專用發票紅字信息表填開）。

1、購買方申請

由購買方申請開具紅字專用發票信息表，根據對應藍字專用發票抵扣增值稅銷項稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：

（1）當選擇已抵扣時，隻要選擇征稅類型和發票種類後，不需要填寫對應藍字發票代碼和發票号碼，點“下一步”進入填開界面。

（2）當選擇未抵扣時，選擇征稅類型和發票種類，并填寫對應藍字發票代碼、發票号碼和填開日期，點“下一步”進入填開界面

（3）對于購買方申請，購方信息自動帶出不可修改，其他項需要手工填寫。

（4）填寫完畢确認無誤後點“打印”按鈕，系統保存此張紅字發票申請單，并彈出打印界面。點擊“上傳”按鈕，系統會自動将申請單上傳至稅局端。

2、銷售方申請

由銷售方申請開具紅字專用發票，選擇征稅類型和發票種類，并填寫對應藍字發票代碼、發票号碼和填開日期後，點“下一步”按鈕後，如果數據庫中無對應藍字發票信息的，銷方信息自動帶出不可修改，需手工填寫其它各項信息。對于銷售方申請且數據庫中有對應藍字發票信息的，系統會自動填寫申請單信息，确認無誤後點“打印”按鈕，系統保存此張紅字發票申請單，并彈出打印界面。點擊“上傳”按鈕，系統會自動将申請單上傳至稅局端。

說明：

1. 申請單中的商品數量和金額必須為負數。

2. 一張申請單上最多可以開具8行商品信息。

3. 在紅字發票申請單填開界面中，商品信息可以直接手工輸入，也可以從商品編碼庫中選擇。

4. 對帶折扣的藍字發票開具對應申請單時，若數據庫中有對應藍字發票信息，系統會自動将折扣分攤反映在對應的商品行上。

5. 對帶銷貨清單的藍字發票開具對應申請單時，若數據庫中有對應藍字發票信息，系統在申請單填開界面不顯示商品明細信息。

6. 申請單界面的合計金額不能大于原藍票的合計金額。

7. 作廢發票、負數發票不能開具紅字通知單。

二、紅字信息表審核下載（導出）

兩種方法：

1、點擊“發票管理-紅字信息表-增值稅專用發票紅字信息表查詢”進入查詢界面，填寫開具紅字信息表的起止日期，點擊查詢按鈕，看一下紅字信息表的狀态，顯示通過的話，直接導出即可。

2、點擊“發票管理-紅字信息表-增值稅專用發票紅字信息表審核下載”，進入下載界面，填寫紅字信息表填開的起止日期，選擇文件要保存的路徑文件夾，點擊下載，系統将設定日期範圍内的上傳到局端的紅字信息表進行自動下載，并保存到設置的“下載保存地址”中。

三、負數發票開具

點擊“發票管理-負數發票填開-增值稅專用發票負數”，選擇審核通過的紅字信息表存放的路徑，點擊确定，進入填開界面，系統将紅字發票信息表電子文件中對應的紅字專用發票信息填充到負數發票開具界面對應的編輯框。備注欄中自動顯示對應的紅字發票信息表編号，核對并确認發票填開界面上的所有信息正确後，點擊“打印”按鈕開具紅字專用發票。

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