有一個朋友曬出了其養老保險參保繳費情況，養老保險繳納了99個月，養老保險個人賬戶餘額達到了17.76萬元。不要覺得這樣的個人賬戶餘額高，實際上其繳費錢數一點也不少。2022年每月個人繳納1835.28元，單位繳納3441.15元。通過推算其養老保險個人繳費基數高達22941元（是300%檔次繳費），這屬于深圳市戶籍人員參加養老保險的情況。

參加養老保險，産生的養老金待遇主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。相應的計算公式是全國統一的，不過有關因素是根據當地情況确定。

第一，基礎養老金部分，主要是根據職工本人的平均繳費指數，領取一定比例的退休上年度社會平均工資。

如果說我們始終按照300%基數繳費，平均繳費指數就是3。按照基礎養老金計算公式，繳費一年可以領取2%的退休上年度社會平均工資，繳費15年可以領取30%。

退休上年度社會平均工資主要是當地公布的數據，而且現在很多地區是以當年的養老金計發基數替代。2021年深圳市的企業退休人員養老金計發基數是10360元，機關事業單位參照全省的計發基數隻有8332元。

如果按照現在的水平計算，每月基礎養老金就能達到3100元

但是二三十年以後呢？誰也不知道究竟是多少。畢竟養老保險現在還沒有繳費滿15年，未來再等幾十年退休。社會平均工資能漲到多少萬呢？而且國家還在推動企業職工基本養老保險全國統籌，未來是否會統一養老金計發基數也不好确定。未來退休時的基礎養老金，隻能說是30%的退休上年度社會平均工資。

第二，個人賬戶養老金。職工參加養老保險，個人繳納的錢數全部記入個人賬戶，也就是說每月繳納的1835.28元，會全部進入個人賬戶，僅這一項一年就有2.2萬元。

存入養老保險個人賬戶的錢，是按照國家統一的養老保險個人賬戶記賬利率計算利息的。近年來，有關記賬利率非常高，一直在6%~8%以上，比如說去年就高達6.69%，2016年甚至高達8.31%。估計是跟社會平均工資增長率的一定比例挂鈎的。

現在僅僅是繳納99個月，餘額已經有17.7萬元的話，即使繳費基數不漲、不算利息，養老保險個人賬戶也會增加14.8萬元。這樣餘額能夠達到32.5萬元。

養老保險個人賬戶的計發月數也是一個難題。十四五期間國家明确規定要進一步完善養老保險個人賬戶計發月數政策。由于有關計發月數的确定是依據2000年城鎮居民人均預期壽命，再加上當時的記賬利率制度不規範，總體來說大概率計發月數要提升。

但是，如果以現在的情況來推算，60歲的養老保險個人賬戶計發月數是139個月，每月可以領取個人賬戶養老金2330元左右。

以上兩部分相加，每月養老金能夠達到5300元，差不多相當于社平工資的50%。說實話，這是以現在的工資收入水平計算的養老金待遇。這樣的一部分待遇對于現在來說是相當不錯的了，維持基本生活沒什麼問題。

不過話又說回來，未來社會平均工資會提升、養老保險個人賬戶會計算利息，而且按照我們的社保制度，單位職工必須參加社會保險的，總體來說未來養老金隻會更高。

所以對年輕人來說，現在趁年輕選擇高基數繳納養老保險還是非常劃算的，老年以後會更有保障。

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