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什麼是基金淨值

知識 更新时间:2025-02-08 11:47:28

  1、基金淨值是指每個基金單位所代表的價值,其計算公式為:基金淨值=(總資産-總負債)÷基金份額總數。

  2、其中,總資産是指基金擁有的所有資産,包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等;總負債是指基金運作及融資時所形成的負債,包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等;基金份額總數是指當時發行在外的基金單位的總量。基金資産的估值是計算基金淨值的關鍵。由于基金所擁有的股票、債券等資産的市場價格是變動的,所以必須于每個交易日對基金淨值重新計算。開放式基金在每個交易日都會公告單位淨值,淨值是其計價基礎,申購和贖回價格都取決于當日的單位淨值。

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