你好，我是大源。

最近在研究五險一金，看了超過10W字的材料，這回徹底把五險一金徹底搞明白了。

五險一金，是國家給每一個打工人的福利，但正因為大家都有，所以很多人不重視，覺得沒什麼作用。即便一些人知道五險一金有用，可能隻是知道生病報銷的作用。

但五險一金，遠不止看病報銷那麼簡單。現如今，它關乎着落戶、搖号、買車、買房、孩子上學……

如果不了解五險一金的作用，真是辜負了這項福利。

這篇文章，我就認認真真地把五險一金的知識掰開揉碎講清楚，讓你清楚五險一金到底有什麼用，應該怎麼用。

1.五險一金是什麼？

所謂五險一金，就是我們國家的社會保障體系。總體來說，我國的社保體系可以分為兩種：城鎮職工社保和城鄉居民社保。

城鎮職工社保會保險，也就是我們說的五險。它包含醫療保險、養老保險、生育保險、工傷保險和失業保險。

城鎮職工社保費用是由職工和單位共同承擔。職工出一小部分，單位占大頭。

我以北京市 2019-2020 年度城鎮職工社保繳費情況舉例，全國各地區會有差異，但上差下差不會差太多。通過上表可以清晰看出，單位繳納接近個人繳納的 3 倍了。

說到社保，就必須得提到《中華人民共和國社會保險法》，對于用人單位給員工繳納社保有專門規定。

《中華人民共和國社會保險法》第五十八條規定：用人單位應當自用工之日起三十日内為其職工向社會保險經辦機構申請辦理社會保險登記。未辦理社會保險登記的，由社會保險經辦機構核定其應當繳納的社會保險費。

就是說，老闆再不情願，隻要和職工簽訂正式勞動合同，就得給員工上“五險”，即使是在試用期内。

除了社保的五險，我們經常還會把住房公積金放進來，合稱為五險一金。但住房公積金和城鎮職工社會保險分屬兩套不一樣的保障體系，住房公積金主要是為職工較好、較快解決住房問題而提供保障。同樣也是企業必須為職工繳納的保障。

另一種是城鄉居民社保。隻包含醫療保險和養老保險這兩個險種。

這是專門針對沒有工作的城鄉居民提供的社會保障。

城鄉居民保險的繳費标準很低，每年最低隻需要自己繳納 300 多塊錢。但同時，享受的保障待遇與繳費較高的城鎮職工社保，是沒有辦法相比的。

最明顯的是人家是“五保”，這個才“兩保”。再往深了說，不論是在醫保報銷額度和報銷限額上，還是未來養老金的領取上，差距都比較明顯。

對于無工作的城鎮居民、離退休職工不實行住房公積金制度。

2.五險一金有什麼用？

說到五險一金，大家可能還能說出都有哪些保險名字，隻要追問一句怎麼用，估計就得把人問蒙了。

我認真查閱了我國關于“五險一金”所有法律規定，結合大家共性問題，就把“五險一金”掰開了，揉碎了給大家好好講講。

記得點贊、收藏。徹底把五險一金搞明白，再遇到狡猾老闆，立刻拆穿他的謊言。

我做了一張圖，先通過這張圖帶你了解一下五險一金的作用。

1.養老保險

養老保險，簡單說就是在工作時交錢，退休後按月領錢。國家用強制手段幫你做強制儲蓄，用這種手段，解決老年人基本生活保障。

領取養老金，必須要滿足兩個條件：1 是達到法定退休年齡；2 累計繳納養老保險滿 15 年。

目前退休年齡：女職工 50 周歲，女幹部 55 歲；男性 60 歲。

延遲退休已經箭在弦上，我們這代人多少歲能退休，還是未知數。

退休後養老金的領取還是奉行“多繳多得”的原則。繳費年限越長，繳納費用越高，退休後能領取到的養老金就會越多。

很多人看到繳費 15 年就可以領取養老金，就隻繳 15 年。如果真要這樣做，退休肯定會哭，繳 15 年和繳 25 年的兩個人，退休後每月養老金幾乎相差 40%。

職工養老保險，企業給我們交一部分費用，我們自己交一部分費用，企業繳納費用進入統籌賬戶，個人繳納費用進入個人賬戶。

個人賬戶由我們自己繳納的養老金和這部分資金産生的利息組成。其中個人賬戶記賬利率參考同期銀行居民存款利率。

特别注意，雖然個人賬戶全是我們自己繳納的費用，但這部分資金隻能用于個人養老，不能提前支取。除非身故，個人繳納的養老金及其利息可以依法繼承。

公司支付 16%劃入統籌賬戶，由國家支配發放。

我們領到的養老金也是由這兩個賬戶共同構成。統籌賬戶發一部分錢，個人賬戶發一部分錢，兩個賬戶的錢加起來就是我們每個月的養老金。

養老金 = 基礎養老金 個人賬戶養老金

基礎養老金=全省上年度在崗職工月平均工資（1 本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%

其中這個養老金指數一般為 0.6-3.0，養老金繳納基數越高，養老金指數越高。

個人賬戶養老金 =個人繳納的養老金總額 ÷ 計發月數

上圖是計發月數表，養老金計發月數的計算是根據我國居民預期壽命編制的。

舉個例子：

老王，月薪 3 萬，按照社平工資 300%繳納社保，25 歲工作，60 歲退休。社會平均工資 7000，計算一下他的退休金。

基礎養老金=7000*（1 3）/2*35/100=4900 元

個人賬戶養老金=7000*3*8.0%*12*35/139=5076 元

老王的養老金=4900 5076=9976 元

退休後，老王收入替代率=9976/30000=33.25%

可以看出，老王退休後，收入嚴重滑坡，不足在職時的三分之一。如果隻有養老金，生活品質也很難維持之前的水平。

其實從側面也解釋了為什麼一些高管退休後會抑郁，退休後收入水平嚴重拉胯，關鍵面對年齡、身體狀況，也無法改變這種處境。威風了一輩子，老了卻掉入低谷。心理學上有一個峰終定律，一生的體驗取決于過程中的最高峰和終點的感受，兩相對比，這體驗的确容易讓人抑郁。

所以，建議大家有條件還是要給盡早給自己創建養老儲備，不要等到真正離開勞動崗位再發愁，那時候隻能束手無策了。對于一生幸福的追求，老年階段至關重要。

如果想老年生活過得比較舒坦，每年安排旅個遊，就需要通過其他手段來分擔養老風險。

比如補充商業養老年金、增加被動收入。

2.醫療保險

醫療保險，大家肯定都知道。

去醫院帶上醫保卡，就像出門要帶鑰匙一樣深入人心。

醫保制度的建立，可以說是功在當代，利在千秋。截止到 2020 年 9 月份，我國基本醫保覆蓋人數已達到 13.5 億人，作為一個擁有超過 14 億人口的發展中國家，我們幾乎實現了全民醫保，要知道美國的全民醫保還沒有落實。

醫療保險通過整合企業和全體社會成員的力量，再加上政府資助，使患病人員能夠獲得必要的醫療援助，避免了部分“因病緻貧”的情況發生。

我國醫保體系主要分為兩大類：城鎮職工醫療保險和城鄉居民醫療保險。

各地區的醫保政策會有差異，我以北京市城鎮職工醫療保險為例，進行一個解讀，帶你了解醫保怎樣繳費？怎麼報銷？存在哪些不足？

2.1醫保是怎麼繳費的？

北京城鎮職工醫保實行全市統籌，基本醫療保險費由用人單位和職工個人雙方負擔、共同繳納。

其中在職職工繳納本人上一年月平均工資的 2%按月繳納基本醫療保險費，按照 3 元/月标準繳納大額醫療互助金。

北京退休職工，男性累計繳納醫保滿 25 年，女性累計繳滿 20 年，可以終身享受醫保報銷，但這個各個地區規定不一樣，比如上海，累計繳滿 15 年就可以享受終身醫保報銷。

單位繳納職工上一年度平均工資的 10%。

與養老保險一樣，醫保賬戶也分為個人賬戶和統籌賬戶。

個人繳費及企業繳費中按一定比例劃入的部分，構成個人賬戶。員工參加基本醫療保險後，社保基金管理中心為每一位員工在北京市商業銀行建立一個專為基本醫療保險服務的活期存款專用賬戶，該賬戶資金用于員工支付醫療費用，并由社保基金管理中心按月撥付。

個人賬戶每月撥付費用情況

相比于其他城市個人賬戶金額隻能用來在定點醫療機構和藥店支付醫療費用和購藥費用外，北京市個人賬戶裡面的錢可以取出。

醫保統籌賬戶，單位給員工繳納的醫保費用，有一部分會劃入統籌賬戶，政府也會有相關的補貼資金劃入。

統籌賬戶實際是由國家管理的統籌基金，歸屬于所有參保人，可以理解為由大家的錢構成的資金池。

因為是大家的錢，所以一定不要亂用，如果用自己的醫保去給别人報銷醫療費用，屬于騙保行為，後果很嚴重。

2.2醫保怎麼報銷的？

北京市職工醫療保險可以報銷門急診醫療和住院醫療，在報銷項目上各地區有差異，有些省份隻報銷住院醫療費用。

盡管醫保規定了報銷醫療費用，但最終能不能得到報銷，得滿足兩個條件：定點醫院、醫保三大目錄内。

首次參保人員需要選擇4家定點醫院，其中包含1家社區醫療機構。需要注意的是，北京市所有定點中醫醫院、定點專科醫院和19家定點A類醫院為參保人員共同的定點醫院，無需選擇。此外，也不用選擇定點藥店，在市内任意一家定點藥店按規定購藥，都可納入醫保報銷範圍。

如果在非本人定點醫院接受治療，則無法走醫保報銷，需要自費承擔醫療費用，急診除外。

醫保主要報銷藥品、診療、服務設施 這三大目錄内的費用。

這裡面特别注意關于藥品，隻有甲類藥可以100%計入醫保報銷比例之中，所謂甲類藥，就是那些使用廣泛，價格便宜的藥。乙類藥按比例報銷，自己需要支付一部分。藥品目錄以外的藥，我們常常稱之為「丙類藥」，進口藥、一些特效藥都在這個範圍内。

診療費報銷中，不包含特殊診療項目，比如體檢、牙齒矯正都不能報銷。

為了引導患者選擇合适的醫療機構就醫，各級醫院的報銷比例也是不同的。簡單來說，級别越低的醫療機構報銷比例越高，級别越高的醫療機構報銷比例越低。

沒辦法，如果不設置報銷梯度，什麼病都往大醫院跑，醫療資源就更緊張了。

在職職工門診報銷的起付線是1800元，醫療費用隻有超過起付線才能享受按比例報銷。門診報銷2萬元封頂，超過2萬元的部分需要完全自費。

住院報銷年度第一次住院的起付線是1300元，第二次及以後每次起付線是650元，花費不同的醫療費用金額，在各級醫院報銷比例皆不同。報銷額度50萬元封頂，超過50萬元以後，超過部分需要完全自費。

2.3醫保有哪些不足？

1.醫保目錄外用藥，醫療險不報銷。甲類藥100%計入醫療保險報銷額度，乙類藥有一定比例自費，丙類藥全自費。說完這些，大家可能還沒有清晰的認知，可能會覺得很好啊，三分之二的比例都報銷，可是如果看到三類藥的藥品數量，估計就得傻眼了。

醫保報銷的甲類藥 乙類藥一共隻有3535種，而完全自費的丙類藥卻有18.6萬種，可以醫保報銷的藥品隻占到藥品總數的2%左右。重大疾病的特效藥、進口藥，治療癌症的靶向藥都是自費藥，一旦發生重大疾病，醫保保障力度比較差。

2.醫療險存在起付線和封頂線限制。如果清楚基本醫療險的報銷規則，能總結出一個清楚的規律。醫療保險的報銷是：掐頭去尾留中間，并且中間的部分自己也要擔負起相當比例的自費部分。

就像這張圖一樣，不論是門診醫療費用還是住院醫療費用，醫療險在報銷時都存在起付線、封頂線和報銷比例。也正是這些門檻限制，一個人去醫院治療很多時候享受不到醫保報銷，或者醫保報銷成了杯水車薪。

3.醫療保險存在地區限制。醫保不是全國通用的，而我國好的醫療資源是集中的。如果在山東交醫保，卻來北京看病，那就得提前辦理好異地就醫手續，否則，你的醫保可能報銷不了。

異地就醫的情況，無外乎分為三種情況：

1.臨時就醫。比如人在外地出差，臨時疾病需要就醫，這種情況要保留好醫院票據，回到參保地的醫保局申請報銷。但有些地區，要求比較嚴格，需要提前電話備案。

2.異地轉診。這種情況一般都是大病，當地醫療條件不足以支撐患者進一步治療。這時候，需要醫生開具轉診證明，才能轉診到異地就醫。

3.長居外地。這種情況最為普遍，比如：兒女在大城市打拼，父母退休後來大城市幫助兒女照顧孩子。這種情況隻需提前在參保地做好備案，否則就醫是無法報銷的。

好消息是，有一些城市支持微信小程序備案，微信搜索「異地備案」，查看參保地是否支持快速備案，當前已經覆蓋21個省級地區。

網上快速備案，人工審核需要2~3個工作日。

3.生育保險

生育保險制度就是為了給職工在生育期間，提供必要的經濟補償和醫療保障。

盡管生育保險保障對象是女性，但不分男女、不論戶籍所有職工全部覆蓋。生育保險保費為職工上一年度月平均工資的0.8%，由單位負責繳納，職工本人無需承擔。

生育保險主要包含兩項保障責任：生育費用報銷和生育津貼。

生育費用報銷包含：門診産檢費用和生育住院費用。

門診産檢費用實行實報實銷，要留好産檢時候的收費單據，目前北京市門診産檢費用最高報銷額度為3000元，超過部分就要自費了。

住院分娩報銷定額費用根據生育方式和醫院級别不同，有不同的報銷定額。

生育津貼可以理解為産假工資，相當于女性在産假期間的工資，是由生育保險基金支付的。如果生育津貼低于本人工資标準，差額部分由企業補足。

國家規定女性職工産假為98天，各個地區會根據實際情況适當延長産假天數，但生育津貼隻按照98天發放。

舉個例子：

假設小紅公司上一年度平均工資為12000元，那麼小紅能獲得生育津貼是12000/30*98=39200元。

除此之外，生育保險還包含一個隐藏屬性是晚育補貼，所謂晚育就是，已婚女性年滿24周歲初育，即為晚育。

按照當前這個情況，晚育補貼幾乎大家都能享受到。

晚育補貼，補貼的不是錢，是時間。晚育女性除了享受國家的法定産假外，可享受額外30天産假獎勵。

特别注意的是，獎勵的産假可由男方享受。這就有點意思了，媳婦晚育，丈夫沾光。

對于男同志來說這是唯一一個可能能享受到的生育保險福利了。

雖然生育保險的保費無需個人承擔，但是生育保險報銷必須滿足兩個條件：

1.符合國家計劃生育規定；

2.分娩前連續繳納9個月

隻有滿足這兩個條件，才能申請生育保險報銷。所以，一定要重視社保的連續繳納，别發生斷繳影響後面報銷。

4.失業保險

失業保險，顧名思義就是為失業職工提供基本生活保障。

此失業非彼失業，官方解釋是非本人意願中斷就業，包括公司主動解除勞動合同或者公司破産。

自己提出離職，不算失業，這是跳槽。

失業保險費由公司和個人共同承擔，其中個人按照上年度月平均工資的0.2%繳納，公司按照職工上年度月平均工資的0.8%進行繳納。

能夠獲得失業保險補償的條件是：履行繳費義務滿一年。沒有交夠一年，是沒有辦法得到失業補償的，同時繳費年限不同，領取失業保險的金額也不同。

領取失業保險金的期間是根據累計繳費時間确定的，比如繳費滿1年不足2年的，可以領取3個月的失業保險金。随着累計繳費時間的增加，可累計領取的時長越長，但最長不超過24個月。

同樣，領取的保險金額也是随着繳費時間累加的，累計繳費時間滿1年不滿5年的，每月可以領1816元;繳費超過20年以上的是最高标準，每月可領1925元。但領取失業保險超過12個月後，從第13個月起，領取金額一律降到最低标準1816元。總之，一句話國家也不養懶漢。

總體來說，失業保險更多的是象征意義，體現了國家提供一種人道主義關懷。但失業人員不要膨脹，想靠這點保險金接濟過生活，肯定會被現實打臉。

5.工傷保險

工傷保險，就是因為工作造成的傷殘或患職業病，提供經濟補償。此外，在合理時間、合理路線上下班途中發生的意外，也算工傷。

就比如，在上班時間前往單位途中發生的車禍也算是工傷，可以申請工傷補償。

在《工傷保險條例》第十五條中，規定了三種視同工傷的情形：

(一)在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之内經搶救無效死亡的;(二)在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的;(三)職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷緻殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位後舊傷複發的。

第一條一定要畫一下重點，突發疾病包括各類疾病，不要求與工作有關聯。隻要倒在了工作崗位上，都視同工傷。

工傷保險的保費全部由公司承擔，個人無需承擔。根據公司性質不同，繳費比例不同，總體來看按照繳費基數0.2%~1.9%來繳納。根據企業工作内容來劃分繳費比例，生産制造類企業肯定會比金融企業繳費比例高。

工傷保險主要提供3種保障待遇：1.醫療賠償；2.傷殘賠償；3.身故賠償。

1.如因工傷導緻去醫院就醫，工傷保險可以全額報銷醫療費（醫保範圍内），同時在停工治療期間，用人單位必須發放工資，最長發放24個月。此外，不同地區會有不同的額外補償，就拿北京來說，還會有住院夥食補助、外地就醫交通食宿費、解除勞動關系時一次性醫療補助金。

2.如因工傷造成傷殘，先由當地工傷鑒定部門進行鑒定，不同傷殘等級獲得的傷殘補貼金額不一樣。

傷殘等級劃分為1-10級，一級傷殘最重，十級傷殘最輕，不同傷殘等級對應不同賠償金額。

3.如果因為工傷導緻身故，對于家庭來說，可能就是失去了頂梁柱。這時工傷保險會給職工給予一次性工亡補助金、喪葬補助金，并且對于無勞動能力的親屬按月支付供養親屬撫恤金。

工傷保險充分展現了保險的責任——社會共濟，企業繳納的工傷保險費用流入工傷保障基金，工傷保障基金由全市統籌，充分保障個體風險。

社保是國家給每一個人的福利，但因為社保政策複雜，各地區又有一些不同規定，導緻很多人并不是非常了解社保，也就沒有把這項國家福利給充分利用起來。

6.住房公積金

我們常說的公司福利是“五險一金”，很多公司也用“五險一金”标榜自己的福利特别好。小夥伴們在求職應聘時一定要擦亮雙眼，“五險一金”是标配，國家規定企業一定要給職工繳納的福利，所以企業做到是正常的，沒做到就違法了。

上面介紹了職工保險中的五險，接下來聊聊這“一金”，住房公積金。

6.1住房公積金是什麼？

大家總是把“五險一金”放在一起說，覺得都是福利保障。如果深究下來，“五險”和“一金”性質完全不同，五險屬于保險，是社會保障，具有杠杆屬性，假若落了難，社會集體拉你一把。但這“一金”本質就是儲蓄，隻不過是國家用強制的手段讓你儲蓄。說到底，是大拇指卷煎餅，自個吃自個。

住房公積金是企業和職工按照一定比例共同繳納，為職工儲蓄長期住房儲備金。特别提示，住房公積金實行專款專用，存儲期間隻能按規定用于購、建、大修自住住房，或者交納房租。但是用來繳納房屋，需要有發票，這條路不太好走通。

6.2住房公積金怎麼繳費？

不論國有企業還是私營企業，都要按照比例給職工繳納住房公積金。關于繳納比例，在《住房公積金管理條例》中規定：職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于5%，不得高于12%。

拿北京市來說，繳納基數最低不能低于北京最低工資标準，不能高于北京市統計局公布的上一年度北京全市職工月平均工資的3倍。所以，2020年度北京公積金繳存基數上限為27786元。下限為2200元。

個人繳存部分由單位代扣後，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個人賬戶内。在個人賬戶内的公積金，是計算利息的，按照一年期定期存款利率執行，利率為1.5%。這個利率也不用期望太多了，肯定妥妥的跑不赢通貨膨脹。

6.3住房公積金的怎麼用？

既然我們的公積金，躺在賬戶裡面的利率低的可憐，最好的辦法就是趕快利用起來。公積金這個東西利用好了，就是國家發的大紅包。

住房公積金的提取主要有房屋類和非房屋類兩種形式，其中以購買自住房的方式最合适。

買房時，能申請住房公積金貸款，一定要申請！

這是住房公積金的貸款利率，貸款5年以内，房貸利率隻有2.75%，貸款6-30年，房貸利率為3.25%。首套房的平均房貸利率在5.31%，所以能用到住房公積金買到就是賺到，除了住房公積金，真想不到還有利息更低的長期貸款了。

公積金貸款雖好，但是也有限制條件，最明顯的一個硬傷就是貸款金額少，最多隻能貸款120萬，但螞蚱腿也是肉，能申請就一定用上，可以公積金貸款和商業貸款一起申請。

以北京為例，申請公積金貸款需滿足以下條件：

1、借款申請人申請借款時應連續繳存住房公積金半年(含)以上且本人住房公積金賬戶處于正常繳存狀态;

2、離退休人員，離退休前曾經繳存過住房公積金;

3、借款申請人須具有北京市購房資格;

4、申請貸款支付所購住房的房款。

5、借款申請人名下無住房貸款記錄(包括商業性住房貸款、住房公積金個人住房貸款)且在本市無住房的，按首套房貸款政策辦理;

6、凡不屬于首套房情形，被核定為是二套房的，按二套房貸款政策辦理。

7、被核定為有兩套及以上住房的，不予貸款。

申請住房公積金貸款所需材料：

一、個人身份資料

1、身份證、軍官證、護照或港澳台通行證

注：對于已婚者，須夫妻雙方提供;有房屋共有人的，須每個共有權人提供。

2、戶口本人頁及變更頁

注：對于已婚者，須夫妻雙方提供;有房屋共有人的，須每個共有權人提供。

3、婚姻關系證件

4、拟用于還款的銀行卡或存折

二、購房資料

1、購房合同(正本)

注：不方便提供原件的，提供複印件。

2、購房首付款發票(收據)

注：一手房提供購房首付款發票;二手房提供購房首付款收據。

三、二手房賣方資料

1、賣方身份證、軍官證、護照或港澳台通行證(原件)

2、賣方房屋所有權證/不動産權證書(含共有權證)

3、賣方用于收款的賬戶的銀行卡或存折

申請住房公積金流程：

步驟一：貸款用戶先向對應的公積金管理部門進行咨詢，提交所需資料。

步驟二：公積金管理部門進行初步的評審。評審的時候，需要兩方面的，一方面是信用評估，一方面是抵押物評估。對擔保中心的擔保資格進行審核。

步驟三：雙方當面簽定合同。

步驟四：把所有的資料，轉到經辦的銀行。

步驟五：具備貸款條件的，發放貸款。

6.4住房公積金的特性

總體來看，住房公積金具有：普遍性、強制性、福利性、返還性、長期性等特性。

3.總結

以上就是針對五險一金的介紹，總體來說，五險屬于社會保障體系，一金屬于社會儲蓄體系。

“五險一金”是國家給每一個“打工人”發放的專屬福利，隻有理解它們的用途，才能到關鍵時刻，發揮它們的作用。否則，一概不知，就如同入寶山，空手而歸。

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